Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Рк может ли ип снимать деньги с расчетного счета на личные нужды 2021». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.
К примеру, предприниматель перечисляет с бизнес-карты на карту своей жены деньги на покупку шубы или переводит на свою карту 200 тыс. руб. и тут же снимает. Вопросы могут возникнуть не только у банка, где у ИП расчётный счёт, но и у банка, куда бизнесмен перевёл деньги. Придётся объясняться с банком, а в случае блокировки — жаловаться в ЦБ РФ.
Добросовестные бухгалтеры, разумеется, стараются подобных ситуаций не допускать. Но никогда нельзя исключить форс-мажор, ошибку или копеечную недоимку. На разблокировку счёта может уйти несколько дней. Если бизнесмен рассчитывал в это время воспользоваться деньгами с расчётного счёта, ничего не получится.
Счёт может заблокировать ФНС
- обналичивание больших сумм (согласно ст. 6 Закона 115-ФЗ, на контроле суммы более 600 тыс. руб., но, судя по разговорам с ИП, внимание привлекают суммы больше 400 тыс.);
- снятие наличных, только что поступивших на счёт;
- перевод крупной суммы физлицу.
Необходимо знать, как ИП снять деньги со счета грамотно. Если ИП распоряжается своими деньгами странно (а это определяется банковскими специалистами), то кассу могут заблокировать. Максимальный лимит, который может снять предприниматель, будет зависеть от условий тарифа. Например, «Точка» имеет одни из самых выгодных тарифов для предпринимателей, позволяет ИП снимать и тратить до 800 000 в месяц. Если тариф простой – то ограничение на меньшую сумму. Сколько ИП может снимать наличных денег в месяц без подтверждения – необходимо узнавать при открытии РКО.
Как вывести деньги с РС
Перед снятием денег у предпринимателей возникает вопрос: как обналичивать деньги выгодно и без последствий? Специалисты советуют заводить пластиковые карты того банка, где у ИП оформлено расчетно-кассовое обслуживание.
Может ли ИП снимать деньги с расчетного счета на свои нужды
В среднем, процент за обналичивание в разных банках – 1. Как правило, чем выше сумма денег, снимаемых со счета – тем больше комиссионный процент. И сверх определенного лимита он будет возрастать. Центробанк установил максимальную ставку в 8 % и действует она в основном за снятие сумм более 5 000 000.
Статус индивидуального предпринимателя (ИП) имеет двойственный характер. С одной стороны, он является коммерческим «предприятием», созданным с целью получения прибыли. Но ИП, в отличие от организации, – это физическое лицо и, в качестве такового, имеет право распоряжаться всем своим имуществом (ст. 209 ГК РФ). К личному имуществу относятся и оборотные средства, используемые предпринимателем для своей коммерческой деятельности, включая деньги на расчетном счете. Рассмотрим, каким образом ИП может использовать деньги с расчетного счета на личные нужды.
Способы снятия денег с расчетного счета ИП
Кроме того, по мнению контролирующих органов, ИП имеет право свободно распоряжаться не всеми денежными средствами на своем расчетном счете, а только теми, которые остались после уплаты налогов и других обязательных платежей (письмо Минфина от 11.08.2021 N 03-04-05/39905). В противном случае к налогоплательщику могут быть применены различные санкции, включая блокировку счета, что сделает снятие наличных невозможным в принципе.
Главное – соблюдать меру
Из таблицы видно, что при небольших суммах более выгодным вариантом является перевод на личную банковскую карту, принадлежащую предпринимателю. Большинство из рассмотренных банков предусматривают бесплатный перевод средств в сумме до 100-150 тыс. руб. в месяц, что вполне достаточно для начинающего бизнесмена.
«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2021 г. N 03-04-05/39905).
Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2021 году.
Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП
Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.
При поступлении запроса банк обязан незамедлительно отреагировать и направить запрашиваемую соответствующую выписку, справку в отношении счетов. ФНС может запросить данные только по операциям, связанным с предпринимательской деятельностью либо по всем счетам сразу. В последнем случае банк обязан будет предоставить помимо прочего сведения и по «личным» операциям.
Подобные запросы отправляются исключительно с ведома и согласия руководителя (его зама) вышестоящей налоговой инстанции либо руководителя иного полномочного органа исполнительной власти, при проведении проверок и для целей истребовании у ИП документации.
Контроль над счетами ИП со стороны ФНС РФ
При проведении расчетов с физлицами, клиентами ограничений по принятию наличных средств не имеется. Полученные от них деньги ИП вносит, как правило, на расчетный счет. Но для расчетов с партнерами, иными участниками бизнес-процесса, для ИП определен некий лимит по наличным деньгам в 100 тыс. руб. Суммы, которые его превышают, надлежит отчислять по безналу.
Порой предприниматели выводят деньги посредством фирм-однодневок. Последние оформляются на лицо, введённое в заблуждение. Не исключена и регистрация такой фирмы по украденному паспорту. Крупные суммы перечисляются на счёт такой компании со стороны ИП, и им же выводятся. Созданная фирма-однодневка должна оплатить налог, чего она, естественно не делает.
Для этих целей нужно осуществить перевод со счёта ИП на счёт физического лица (это может быть личный счёт самого ИП или кого-то из его родственников, знакомых). Средства можно будет снять с помощью привязанной карты в любом банкомате. Здесь есть одни нюанс — если деньги переводятся на счёт другого лица, не ИП, то налоговая расценит операцию как доход получателя средств. В этом случае другому лицу придётся оплатить НДФЛ в размере 13%.
Через кассу банка
При формировании платёжки через банк важно указать сумму и назначение платежа. Этого достаточно, чтобы платёж имел законную силу. Снятие наличных с банковского счёта никак не отражается в отчётности ИП, так как эта обязанность лежит на представителях кредитной организации.
Эти три правила позволят удержать расходы на снятие в пределах 1-2%, а в идеале – получать наличные бесплатно. Индивидуальный предприниматель не обязан вести полный учет таких расходов, во избежание претензий при налоговой проверке, лучше иметь какое-то подтверждение, что все было проведено именно так, как следует.
Бизнес большинства индивидуальных предпринимателей связан с постоянным оборотом наличных денежных средств. И этот процесс не ограничивается приемом розничных платежей от физических лиц. Часто предприниматели рассчитываются наличными за товары, услуги, хозяйственные операции и пр. Любой предприниматель, независимо от сферы бизнеса, получает личный доход.
Как снять деньги с расчетного счета ИП?
Для тех ИП, кто не открывал расчетного счета в банке, поиск наличных не составляет особенной проблемы, они получают их из собственной кассы. Так же поступают те, кто имеет значительный розничный оборот. Но изрядная доля предпринимателей получает безналичные переводы на расчетный счет или сдает на него выручку по кассе. Для этих ИП вывод денег со счета – важный источник финансирования.
Перечисление денег с РКО может осуществляться на любую банковскую карту. Правда, если у предпринимателя по какой-то причине нет возможности перечисления средств своего ИП на личную карту – он пользуется карточками своих родственников, друзей или даже наемных сотрудников. Перевод на чужую карту кредитные учреждения не любят.
Предприниматель, как и юридическое лицо, может снять наличные деньги со счета и пополнить свою кассу. ИП имеет право тратить денежные средства из кассы на личные нужды без ограничений, что предусмотрено п. 6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2021г. № 3073-У.
Способы снятия денег с расчетного счета ИП
Перед тем как снять деньги через кассу отделения Сбербанка, необходимо оформить предварительную заявку. Это связано с тем, что в случае снятия крупной денежной суммы в банковской кассе может не оказаться необходимого объема средств.
Не все начинающие бизнесмены знают о том, что особенности вывода прибыли напрямую зависят от организационно-правовой формы – ИП или ООО. И тот факт, что учредителям компаний приходится платить дополнительные налоги на прибыль, часто оказывается для них неприятным сюрпризом. Почему? Все подробности вы узнаете в нашей статье.
Статус ИП и ООО
- Письмо Минфина России от 11 августа 2021 г. N 03-04-05/39905: «Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчетного счета индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено».
- Письмо Банка России от 2 августа 2021 г. N 29-1-2/5603: «Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчета о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится».
Как участнику ООО получить деньги от бизнеса
То есть, по итогу этот вариант для собственника ООО – самой дорогой способ получить прибыль от бизнеса. Тем не менее, определенные плюсы здесь тоже есть. Во-первых, руководитель будет иметь страховой стаж и получать пенсию. Во-вторых, часть НДФЛ, уплаченного с зарплаты, можно вернуть, если приобрести жилье. Максимальная сумма возвращенного налога составляет 260 000 рублей на недвижимость плюс 390 000 рублей на ипотечные проценты.
