Бесплатная программа для создания справки 2 ндфл для работника

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Бесплатная программа для создания справки 2 ндфл для работника». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Прием справки и сведений по сотрудникам можно выполнить только в том случае, если налоговый агент присутствует в списке налогоплательщиков и его список сотрудников не заполнен/в списке сотрудников отсутствует данное физлицо.

Данный справочник доступен для просмотра и редактирования в Налогоплательщики → Списки и Документы→ Документы по НДФЛ→ Справки о доходах (форма 2-НДФЛ) при редактировании справки.

Действия со справкой

Произвести в «Налогоплательщик ЮЛ» заполнение 2-НДФЛ по одному физлицу по одной ставке и нескольким ОКТМО можно следующим образом: для ввода справки нужно добавить в справочник необходимое количество одной и той же ставки для разных ОКТМО.

1. Форма будет заполняться автоматически, после выбора определённых параметров.
2. Бухгалтеру необходимо будет один раз ввести в программу данные о каждом сотруднике, после чего они будут самостоятельно отображаться в нужных полях документа при его заполнении.
3. Бухгалтера смогут экономить своё рабочее время.
4. При заполнении справки 2-НДФЛ будут исключены различные математические ошибки и описки.
5. Созданный документ будет храниться в базе этого программного обеспечения, а при необходимости вновь распечатан и т. д.

На законных основаниях

Практически в каждом программном обеспечении, посредством которого заполняется справка 2-НДФЛ, можно проводить тестирование налоговой и бухгалтерской отчётности. Также проверить можно документы, предоставляемые в Пенсионный, и другие внебюджетные фонды.

Другие программы

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Раздел 3 заполняется в табличном виде, где содержатся данные о полученном доходе с разбивкой по кодам и месяцам, а также код и сумма необлагаемого налогом вычета. Принцип заполнения подчиняется хронологии. В форме указывается ставка налога, по которой исчисляется расчет НДФЛ с указанного дохода — 13%.

Новая форма бланка 2-НДФЛ 2021 года

Пример. Ежемесячная начисленная заработная плата работнику составляет 32500 руб. Размер премии составляет 5200 руб. Очередной отпуск был в июне, за него начислено 30260 руб. В справке 2-НДФЛ сотрудника будут содержаться коды выплат 2000 (зарплата), 2002 (премия), 2021 (отпуск).

Как правильно ее заполнить — образец заполнения для работника

Справка подписывается представителем налогового агента. Обычно это работник бухгалтерии, который ее составил. Допускается подписание самим руководителем. В соответствующем поле прописывается ФИО представителя и его личная подпись.

• Данные, относящиеся к минимальной оплате труда;
• Сведения о тарифах, используемых при начислении больничных, пособий по беременности и родам;
• Сведения о взносах в разного рода фонды;
• Добавлены взносы по ставкам 9 и 6 процентов;
• Внесены в программу бланки нового образца по отчетам.

Любой трудоустроенный официально сотрудник имеет право на получение отчета за налоги, которые работодатель обязан перечислять в бюджет согласно законодательству. Для этого существует утвержденная форма отчетности в виде код. После перечисления в бюджет необходимых платежей за своих работников у работодателя есть возможность предоставить работнику такую справку.

Преимущества заполнения справки таким способом

Благодаря современным технологиям сегодня есть масса различных программных обеспечений, которые можно установить на своих предприятиях для облегчения учета и контроля. Через такие программы обычно получают различные документы, в том числе и справку 2-НДФЛ. К таким программам можно отнести:

Допустим, работник в 2021 году применял стандартный вычет на троих детей в возрасте до 18 лет (коды 126, 127, 128). Льгота была действительна в течение 7 месяцев, т.к. в августе был превышен накопительный лимит доходности (350 тыс. руб.). В разделе 4 новая справка 2-НДФЛ для сотрудников будет содержать обобщенные суммы примененных льгот за год – по 9800 руб. на первого и второго ребенка (1400 х 7 месяцев) и 21 000 руб. на третьего ребенка (3000 х 7 месяцев).

Шаблоны справок о доходах и особенности их заполнения, а также электронные форматы зафиксированы в Приказе ФНС от 02.10.2021 г. № ММВ-7-11/566@. Бланки справок для ИФНС (приложение № 1 к приказу ФНС) и для выдачи работникам (приложение № 5) совпадают по содержанию, но различается их структура.

spravka_2-ndfl_dlya_sotrudnika_2021.jpg

В следующем блоке обозначается ставка налогообложения – 13%. Далее помесячно вводятся начисления в пользу работника с разбивкой на виды доходов. К примеру, сотруднику каждый месяц начислялась зарплата в сумме 35 800 руб. и премия в размере 10 800 руб. В июле Снегирев был в отпуске, сумма отпускных составила 33 650 руб. В этом случае справка 2-НДФЛ для сотрудника 2021 будет содержать коды 2000 (с суммами зарплаты), 2002 (для премии) и 2021 (по отпускным). Коды доходов и вычетов размещены в приказе ФНС от 10.09.2021 № ММВ-7-11/387@ (ред. от 24.10.2021)

Выписываются из свидетельства о постановке на учет в налоговой. В 2-НДФЛ по сотрудникам обособленных подразделений указываются ОКТМО и КПП данных подразделений. Индивидуальные предприниматели КПП не указывают.

Инструкция по заполнению справки 2-НДФЛ

Код 1 – для всех налоговых резидентов РФ (лиц, находящихся на территории РФ 183 и более календарных дней в течение 12 месяцев, идущих подряд), а в отношении пробывших менее 183 дней указываются следующие коды:

Раздел 1

Когда ведение бухгалтерского учета осуществляется в специальной программе (например, различных версиях «1С Бухгалтерия»), отчетность по НДФЛ формируется автоматически, остается только перепроверить корректность заполнения. Также некоторые разработчики предлагают отдельные программы для заполнения отчетности по НДФЛ (например, ресурс 2ndfl.ru).

В случае несоответствия сведений либо их полного отсутствия, требуется ввести всю требующуюся информацию в соответствующий встроенный справочник и сохранить её, после чего исправления пройдут в автоматическом режиме. При этом программа «1С бухгалтерия» автоматически указывает реквизиты уведомления, дающего право на погашение налоговой выплаты за счёт его авансовой оплаты, произведённой сотрудником заранее.

Для формирования справки НДФЛ в программе «1С бухгалтерия» предусмотрен раздел Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников. При составлении этого документа каждому штатному сотруднику выводится индивидуальный экземпляр справки.

1С бухгалтерия 8.3 – справка о доходах и суммах НДФЛ

1. Войти в подраздел программы «1С бухгалтерия» Зарплата и кадры — 2-НДФЛ для сотрудников.
2. Кликнуть на кнопку Создать.
3. Выбрать требующийся год.
4. Раздел Организация будет заполнен программой автоматически. В случае если в базе зафиксировано не одна организация, требуется в ручном режиме отметить ту, которая выдаёт справку.
5. Поле Сотрудник содержит сведения о физическом лице, которому необходимо оформить справку 2-НДФЛ и находящимся в штате организации.
6. В разделе Формировать, необходимо проделать следующие действия:
   • в случае необходимости составления обобщённой справки по всем доходам сотрудника, предоставляемой в банк либо иные финансовые или социальные учреждения, выбрать поле Свободно;
   • когда справка формируется для указания комбинаций ОКТМО и КПП, необходимо выбрать В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога.
7. Поле ОКТМО/КПП в автоматическом режиме показывает соответствующие реквизиты выделенной организации. В случае наличия у организации структурных подразделений, прошедших регистрацию в ИФНС с присвоением собственных реквизитов, однако не обладающих выделенным балансом, требуется выбрать те ОКТМО/КПП, по каким зафиксированы доходы физического лица за требуемый налоговый период. Соответствующие коды сохранены во встроенных справочниках программы «1С бухгалтерия». Обособленные структуры без ведения отдельного баланса, но обладающие отличающимся от головной организации адресом указаны в справочнике Подразделения. Программа позволяет производить учёт зарплаты сотрудников в структурных подразделениях и отчитываться об этом в органы налоговой инспекции по месту своей регистрации. Представленной встроенной функцией можно воспользоваться в случае, если информационная база не содержит сведений об организациях, штатная численность которых превышает 60 сотрудников. Для того чтобы использовать эту функцию необходимо в разделе о начислении зарплаты отметить галочкой Расчёт заработной платы по обособленным подразделениям. Для структурного подразделения, в этом случае требуется поставить галочку на Обособленное подразделение, после чего указать информацию об органе налоговой инспекции, где оно зарегистрировано.
8. Раздел ИФНС заполняется программой «1С бухгалтерия» в автоматическом режиме, исходя из справочной информации, заранее внесённой в компьютер и сохранённой оператором. Код налоговой инспекции по месту регистрации, кроме того показывается во встроенных справочниках.
9. Проставляется дата составления документа, в противном случае, программа выставит текущую дату.
10. В области таблицы на закладках с процентами, выставляются причитающиеся штатному сотруднику доходы, за каждый месяц. Здесь же отображаются сведения о применённых налоговых ставках и предоставленных физическому лицу налоговых вычетах за определённый период. Если налогообложение происходит по ставкам 5% или 10 %, все данные вводятся пользователем в программу в ручном режиме.
11. В оставшейся части таблицы выставляются предоставленные физическому лицу налоговые вычеты, в независимости от оснований, послуживших причиной для этого. В случае предоставления штатному сотруднику имущественных или социальных вычетов по налогам, все позиции заполняются программой «1С бухгалтерия 8.3» в автоматическом режиме. Все данные о них берутся из заранее заполненного раздела о регистрации налоговых вычетов, на основании документов, лично предоставленных физическим лицом.
12. Отображение сумм доходов и налогов, происходит в соответствующих разделах программы. Здесь показывается общая сумма дохода и подлежащая налогообложению, а также налог (начисленный, удержанный, излишне удержанный, не удержанный, удержанный авансом). Все эти сведения отображаются также в распечатываемой справке в 3,4 и 5 разделах. В случае, когда сотруднику за налоговый период были начислены доходы, которые облагались по разным ставкам все разделы должны быть заполнены для каждой из них. Если произошли изменения в какой-либо из частей документа уже после его формирования, требуется исправить и зафиксировать эти новые данные и нажать на иконку Заполнить.

Для составления справки каждому сотруднику и по каждому основанию выдачи по кнопке Создать вводится отдельный экземпляр документа: раздел Налоги и взносы — Все документы по НДФЛ или раздел Налоги и взносы — 2-НДФЛ для сотрудников (рис. 1).

Порядок представления физлицам справки о доходах и суммах НДФЛ

Обратите внимание, в справку о доходах, которая выдается сотруднику, включаются все доходы работника, в том числе дивиденды, которые не всегда отражаются в справке для ИФНС по форме 2-НДФЛ. Дивиденды по акциям российских организаций отражаются в Приложении № 2 к декларации по налогу на прибыль (утв. приказом ФНС России от 19.10.2021 № ММВ-7-3/572@), представляемой за год. Поэтому акционерные общества не включают дивиденды в справку для ИФНС по форме 2-НДФЛ.

Справка о доходах и НДФЛ физлица в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» (ред. 3)

Коды ОКТМО и КПП для организаций и их обособленных подразделений, выделенных на отдельный баланс, хранятся в справочнике Организации (раздел Настройка — Организации — закладка Главное — раздел Регистрация в налоговом органе). Для структурных подразделений организаций (не выделенных на отдельный баланс), место которых отличается от места нахождения организации, ОКАТО и КПП указываются в справочнике Подразделения (раздел Настройка — Подразделения).

Каждый налоговый агент обязан обеспечить учет доходов, выплаченных физическим лицам, предоставленных им вычетов, исчисленных и удержанных налогов. Для этого составляется налоговый регистр. Открывается он сразу при приеме сотрудника на работу. Регистр разрабатывается и утверждается самостоятельно налоговым агентом и содержит сведения:

• в разделе 1 появились сведения о реорганизации или ликвидации компании;
• из раздела 2 исключены сведения о месте жительства налогоплательщика;
• из раздела 4 исключаются упоминания об инвестиционных вычетах;
• в раздел 5 в строки подписи и удостоверяющего полномочия подписанта документа вводится упоминание о возможности подписания справки правопреемником.

Образец заполнения справки в 2021 году

Поскольку назначение справок разное, они имеют различную структуру и порядок заполнения. И в Приказе ФНС об этом прямо заявлено. В форму, которую работодатели должны выдавать сотрудникам (приложение номер 5 Приказа ФНС), внесены минимальные изменения. В частности, из нее исключили строку о признаке, номере корректировки и коде ИФНС и реквизиты уведомления о предоставлении вычета. С нового года документ выглядит так: