Вычет 13% от покупки квартиры в ипотеку 2021

Если документы оформлены правильно, вскоре налоговая перечислит средства на ваш банковский счет. Это произойдет в срок от одного до четырех месяцев. Такой срок связан с тем, что налоговая проверяет декларацию 3-НДФЛ в течение трех месяцев, еще один месяц необходим налоговикам для проверки заявления на возврат налога. Поэтому если вы подадите заявление уже после завершения проверки 3-НДФЛ, деньги на ваш счет поступят в течение месяца. Если вы подадите заявление одновременно с 3-НДФЛ, деньги поступят в течение месяца после завершения проверки 3-НДФЛ.

Все, что требуется сделать — это собрать приведенный выше пакет документов, заполнив необходимые отчеты и справки и предоставить их в соответствующее окно в ИФНС. Заявление на возврат налога можно подать одновременно с декларацией 3-НДФЛ или после подачи декларации.

Порядок возврата налога при покупке квартиры

• Заявление на возврат НДФЛ;
• Ксерокопия паспорта гражданина РФ;
• Копия ИНН;
• Договор купли-продажи жилья;
• Копия свидетельства о регистрации права собственности или акт о передачи квартиры в собственность;
• Копии документов, подтверждающих факт оплаты купленного жилья;
• Справка о доходах с места работы 2-НДФЛ;
• Налоговая декларация о годовом доходе 3-НДФЛ.

Для получения льготы необходимо подтвердить уплату налогов (форма 2-НДФЛ), заполнить и подать в территориальный орган ФНС декларацию (форма 3-НДФЛ). Возврат происходит после завершения налогового периода. Остаток переносится на последующие года.

Если продавец фактически не получает прибыли, то он освобождается от НДФЛ (п.5 № 63-ФЗ от 15.04.2021 г.). Расчет налога на проданную квартиру в 2021 г. осуществляется с учетом кадастровой стоимости объекта (понижающий коэффициент составляет 0.7, с 1 января 2021 г. произойдут некоторые изменения – они изложены в № 63-ФЗ от 15.04.2021 г.). Если объект недвижимости приобретен после 01.01.2021 г., то учитывается либо сумма, указанная в договоре купли/продажи, либо кадастровая стоимость (выбирается наибольшая цена).

Продавцы недвижимости

Налог на продажу квартиры в 2021 г. не возрастет – расчеты осуществляются по правилам, отредактированным в 2021 г. (№ 424-ФЗ от 27 ноября 2021 г.). Минимальный срок владения имуществом, при превышении которого продавец имеет право не уплачивать НДФЛ за сделку, увеличен до 5 лет. Для частных случаев он остается прежним (3 года) – подробная информация по этому вопросу изложена в ст. 217.1 НК РФ.

Максимальная сумма выплаты при покупке жилья на сегодня — это выплата для ипотечного жилья. Эта сумма составляет 650 тысяч рублей. Каким образом получилась эта цифра? Ее определяют исходя из максимальной суммы в 2 млн рублей «живых» денег, на которую государство предоставляет налоговый вычет (согласно п. 4 ст. 20 НК РФ). Имущественный вычет при приобретении ипотечного жилья отличается прибавкой к стандартной сумме вычета дополнительного, с процентов по кредиту по мере их выплаты. Максимальная сумма с процентов по кредиту — 390 тысяч рублей. Она также складывается из максимальной суммы по процентам — 3 млн рублей, с которой государство может предоставить вычет, в соответствии с п. 4 ст. 220 НК РФ.

Условия для получения вычета

Покупка квартиры в современной экономической ситуации – один из способов не только обрести жилую площадь, но и выгодно вложить денежные средства. Существует множество способов, как можно сэкономить неплохую сумму – отказаться от риэлторских услуг, приобрести недвижимость на этапе строительства, найти хорошее предложение по процентной ставке по ипотеке в банке и т.д. Но многие люди даже не догадываются о том, что можно вернуть 13% со стоимости жилья.

Кто может воспользоваться

• заявление;
• паспорт;
• ИНН;
• реквизиты вашего банковского счета;
• выписка из ЕГРП, которая будет подтверждать право собственности;
• справка 2-НДФЛ;
• декларация 3-НДФЛ;
• договор купли-продажи;
• документы по ипотечному кредитованию;
• выписка из банка о внесенных платежах.

Право на вычет у вас появилось только в 2021 году. Но проценты вы платили и раньше — в 2021 и 2021 годах. За эти годы вы берете справку и заявляете фактически уплаченные суммы процентов с самого начала ипотеки, но в декларации за 2021 год.

Остаток долга по ипотеке вы тоже не считаете. Вам важна та сумма, которая указана в договоре купли-продажи и платежных документах. В том числе в тех, по которым банк погашал часть стоимости квартиры от вашего имени кредитными деньгами. Все это заявляете к вычету.

Какой будет вычет

В декларации за 2021 год или в заявлении для подтверждения права на вычет у работодателя вы указываете всю стоимость квартиры, без учета долга банку. Декларацию за 2021 и 2021 годы вы не подаете. Неважно, что в эти годы вы что-то платили застройщику и банку.

Налоговый (имущественный) вычет за квартиру – одна из многих мер государственной поддержки, которая существует с 2001 года. Он заключается в возврате уплаченного налогоплательщиком НДФЛ за предшествующий год. За каждого официально трудоустроенного работника ежемесячно государство удерживает 13 % подоходного налога.

Налогоплательщик может интересоваться сроком давности по налоговому вычету по процентам по той причине, что он мог не сразу узнать о возможности вернуть 13 процентов. Также срок давности получения налогового вычета по процентам по ипотеке важен для тех, кто пока не имеет возможности возместить налог по процентам ипотеки, т.к. не имеет доходов, облагаемых по ставке 13 %, например, безработный, женщина в декрете, пенсионер.

justice pro…

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году могут получить все официально работающие граждане РФ, лица в отпуске по уходу за ребенком и даже пенсионеры. Главное условие для получения налогового вычета – это официальное трудоустройство или наличие официального источника дохода за последний год (например, ИП).

В 2021 году Сергей получил справку 2-НДФЛ за 2021 год. В 2021 году с его зарплат удержали НДФЛ всего 100 тыс.руб. Он составил декларацию 3-НДФЛ (за 2021 г.) и подал с другими документами в налоговую. Ему выплатили те же 100 тыс.руб. Остаток получился 118 тыс. – 100 тыс. = 18 тыс.руб.

Ольге также не вернули ее весь НДФЛ за 2021 год (105 тыс.), а только 26 тыс. (ее ипотечный вычет за 2021 год) + 27,3 тыс. (ее переходящая переплата) = 62,7 тыс.руб. Переплата в 90 тыс. – 62,7 тыс. = 27,3 тыс.руб. переходят на следующий год.

Этап №3 – Ждем результаты камерной проверки

Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06 (Москва и обл.) ; 8 (812) 425-64-92 (Санкт-Петербург и обл.) ; 8 (800) 350-29-86 (все регионы РФ) .

Как это скажется на ситуации Окунева А. П.? Если отчисления его НДФЛ за последние 3 года равны или больше 338 т. р., то он вернет всю положенную ему сумму единовременно в 2021 году. Если нет, то в 2021 году он получит возврат в пределах сделанных отчислений. Недостающую сумму можно вернуть в будущие годы, если он продолжит работать и отчислять НДФЛ.

Особенности налоговых вычетов с ипотечных процентов

Пример. Власов Д. С. купил квартиру в ипотеку за 1,5 млн. рублей. Возврат за факт покупки составил 13% от 1,5 млн., т. е. 195 тыс. рублей. При покупке следующего объекта Власов сможет вернуть ещё 65 тыс. руб., т.к. лимит по данной категории составляет 260 тыс. руб. с допущением переноса на другие объекты. С процентами по ипотеке так не получится.

Нюансы оформления льготы и документы

Безработным или неофициально работающим лицам возврат налога не осуществить. Но! В случае если гражданин устроится на официальную работу или будет отчислять НДФЛ с другого дохода, то он сможет осуществить вычет даже по тем основаниям, которые возникли до официального трудоустройства.

В данном случае также придётся обратиться к работодателю и получить у него справку о доходах, налоговая проверяет документы в течение трёх месяцев, после чего деньги по вычету начисляются на указанный счёт.

Однако оставшуюся сумму она сможет перенести на ещё одну квартиру, если такая появится в будущем. Подобные правила распространяются на недвижимость, которая была куплена после 2004 года. Главное помнить о том, что налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году для физических лиц предусматривается только в том случае, если человек остается резидентом страны и платит НДФЛ поставки 13 %, о чем ежегодно получает уведомление налоговая служба.

Что должны знать супруги?

В соответствии с законодательством возврат налога при покупке квартиры предусматривается даже в том случае, если квартира приобреталось по ипотечному кредиту. В случае покупки недвижимости после 2021 года лимит вычета составляет три миллиона рублей.

Доход, позволяющий одновременно получить вычет по основной сумме, а также по уплаченным процентам, получают редкие налогоплательщики. Поэтому, как правило, вычет оформляется в следующей последовательности: сначала возвращается часть средств, внесенных покупателем за жилье, а уже затем оформляется возврат денег, уплаченных банку.

Пример 4. Что, если нужно составить более 3-х деклараций

Фактически сейчас действуют 2 разных вида вычета. По ипотеке, оформленной до 2021 года, применяется старый порядок. Обновленные правила вычета на ипотеку действуют в отношении договоров, заключенных в 2021 году и позже.

Сроки обращения и получения

По полученным документам заполнили декларации 3-НДФЛ за 2021 год. В них указали, что имеется ипотечный вычет за 2021 год в сумме 19,5 тыс. и плюс переходящие остатки ипотечного вычета с прошлых лет (23,2 тыс. и 43,2 тыс.).

1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
4. Продавец не является вашим близким родственником.
5. Квартира находится в России.
6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Налоговый вычет для ИП

Начиная с 2021 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.